Actualizada a agosto de 2026

Normatividad aplicable

Marco legal y reglamentario de los sistemas SAGRILAFT y PTEE para empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades.

Normatividad SAGRILAFT

2 de julio

Circular Externa del 2 de julio — Capítulo X: unificación del SAGRILAFT y el PTEE en un único sistema de cumplimiento

Modifica e integra en el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica las instrucciones del SAGRILAFT y del PTEE, de manera que las empresas vigiladas administren un solo Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo (LA/FT/FPADM y C/ST/SB) con una sola matriz de riesgos, un único Oficial de Cumplimiento, un manual integrado, una debida diligencia unificada de contrapartes y un régimen común de reportes, capacitación y conservación documental.

Vigente

Circular Básica Jurídica — Capítulo X, Superintendencia de Sociedades

Instrucciones para la implementación del SAGRILAFT en las empresas supervisadas: criterios de obligatoriedad, etapas, debida diligencia, beneficiario final y funciones del Oficial de Cumplimiento.

2020

Circular Externa 100-000016 de 2020

Adiciona el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica y establece el régimen del SAGRILAFT.

2022

Ley 2195 de 2022

Medidas de transparencia, prevención y lucha contra la corrupción; refuerza obligaciones de cumplimiento y el régimen sancionatorio para personas jurídicas.

2006

Ley 1121 de 2006

Normas para la prevención, detección, investigación y sanción de la financiación del terrorismo.

2000

Código Penal — Ley 599 de 2000, artículos 323 y 345

Tipifica el lavado de activos y la financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados.

Actualizadas

Recomendaciones del GAFI

Estándar internacional en materia de prevención de LA/FT/FPADM, referente obligado de interpretación del SAGRILAFT.

Vigentes

Resoluciones del Consejo de Seguridad de la ONU y listas vinculantes para Colombia

Listas de sanciones financieras dirigidas de consulta obligatoria en la debida diligencia de contrapartes.

Normatividad PTEE

2 de julio

Circular Externa del 2 de julio — Capítulo X: unificación del SAGRILAFT y el PTEE en un único sistema de cumplimiento

Traslada e integra las instrucciones del Programa de Transparencia y Ética Empresarial al Capítulo X, unificando su administración con el SAGRILAFT: matriz de riesgos consolidada, un solo Oficial de Cumplimiento, manual y políticas integradas, debida diligencia común de terceros y canal de denuncias único para riesgos LA/FT/FPADM y C/ST/SB.

Vigente

Circular Básica Jurídica — Capítulo XIII, Superintendencia de Sociedades

Instrucciones para la adopción del Programa de Transparencia y Ética Empresarial: criterios de obligatoriedad, matriz de riesgos C/ST/SB y funciones del Oficial de Cumplimiento.

2021

Circular Externa 100-000011 de 2021

Establece el régimen del PTEE y sustituye las instrucciones anteriores sobre programas de ética empresarial.

2020

Resolución 100-006261 de 2020

Criterios y calidades para la designación del Oficial de Cumplimiento en las empresas supervisadas.

2016

Ley 1778 de 2016

Responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por soborno transnacional; competencia sancionatoria de la Superintendencia de Sociedades.

2022

Ley 2195 de 2022

Amplía los deberes de transparencia, exige programas de cumplimiento y endurece las sanciones por actos de corrupción.

2011

Ley 1474 de 2011 — Estatuto Anticorrupción

Normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción.

Vigentes

Convención Antisoborno de la OCDE y Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción

Instrumentos internacionales que orientan el diseño y la evaluación del PTEE.

Marco normativo consolidado con vigencia a agosto de 2026 para empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades. El administrador de la plataforma puede complementar o actualizar este listado desde el panel de administración cuando se expidan nuevas circulares o resoluciones.